Открытие расчётного счёта для ООО и ИП: документы и сроки

Основной и вторичные счета

Для расчётов бизнес открывает депозитные счета до востребования — это и есть привычный «расчётный счёт». Инструкция различает основной счёт и вторичные (п. 3).

• основной счёт — первый депозитный счёт до востребования в национальной валюте, открытый субъектом после государственной регистрации;
• вторичные — все счета до востребования, открытые после основного, в национальной и иностранной валюте; валютный счёт компании всегда вторичный;
• кроме счетов до востребования, клиенты могут открывать сберегательные и срочные депозитные, металлические, эскроу- и другие депозитные счета (п. 2);
• сведения об открытии, переводе в другой банк и закрытии счетов формируются в Национальной базе данных депозиторов банков и в тот же день передаются в Налоговый комитет (п. 4) — отдельно уведомлять налоговую об открытии счёта компании не нужно.

Документы для ООО и ИП — резидентов

Для открытия счёта до востребования в национальной и иностранной валюте резидентное юрлицо — субъект предпринимательства, ИП или дехканское хозяйство представляют в банк (п. 11):

• заявление об открытии банковского счёта;
• две карточки с образцами подписей;
• документ, удостоверяющий личность лица с правом подписи платёжных документов (биометрический паспорт, ID-карта или водительское удостоверение нового образца), — в оригинале или в электронной форме через Единый портал интерактивных госуслуг или приложение «Ижтимоий карта».
• Банкам запрещено требовать документы сверх предусмотренных Инструкцией (п. 6), а также требовать от субъектов предпринимательства проставлять печать на документах (п. 5).
• Договор банковского счёта заключается в письменной или электронной форме либо акцептом оферты через системы дистанционного обслуживания (п. 5).

Сроки открытия

• резидентам банк обязан открыть счёт не позднее следующего рабочего дня после дня представления документов (п. 6);
• нерезидентам — физическим и юридическим лицам — не позднее пятнадцати дней после представления всех документов (п. 6);
• исключения из этих сроков возможны только в случаях, предусмотренных законодательством;
• клиент отвечает за подлинность представленных документов (п. 6).

Дистанционное открытие, в том числе при регистрации

Если есть условия для удалённой идентификации по системам «Знай своего клиента» и ПОД/ФТ в соответствии с требованиями ФАТФ, счёт дистанционно могут открыть юрлица с учредителями — резидентами Узбекистана, ИП, а также резиденты IT-Парка с учредителем-нерезидентом (п. 8).

• при государственной регистрации счёт открывается дистанционно акцептом оферты договора банковского счёта в Автоматизированной системе регистрации субъектов предпринимательства или на сайте банка;
• если лица, проводящие платежи, идентифицированы, а их ЭЦП или образцы подписей получены через электронные устройства, бумажная карточка с образцами подписей не требуется (п. 8);
• компании с иностранным учредителем (кроме резидентов IT-Парка) этим порядком не охвачены — им документы подаются в банк через уполномоченное лицо (п. 6).

Счёт для взноса в уставный фонд до регистрации

До государственной регистрации юрлица по обращению учредителей может быть открыт счёт 29801 «Расчёты с клиентами» в национальной и (или) иностранной валюте — для первоначальных взносов учредителей в уставный капитал (п. 14). Представитель учредителей подаёт заявление, карточку образцов подписей и документ, удостоверяющий личность.

• после регистрации компании открывается основной счёт, деньги со счёта 29801 переводятся на него по поручению компании, а счёт 29801 закрывается (п. 15);
• это удобно, когда иностранный участник вносит вклад деньгами ещё до регистрации.

Компании с иностранным участием и нерезиденты

ООО, зарегистрированное в Узбекистане с иностранным учредителем, — резидент; для него действует общий перечень документов п. 11. Отдельный перечень (п. 16) предусмотрен для нерезидентов, работающих в Узбекистане: представительств иностранных организаций, не ведущих коммерческую деятельность, постоянных учреждений, иностранных участников биржевых торгов и других.

• заявление и копия свидетельства о присвоении ИНН налоговым органом (если законодательством не установлено иное);
• карточка с образцами подписей и документ, удостоверяющий личность подписанта;
• учредительные документы нерезидента (учредительный договор, устав) с изменениями — в копии, заверенной консульством или нотариусом;
• для участников биржевых торгов — копия договора с брокером;
• банк вправе отказать в открытии счёта, исходя из требований законодательства о противодействии легализации доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения (п. 7).

Чек-лист перед визитом в банк

• проверьте, что у подписанта есть действующий биометрический паспорт или ID-карта — либо подготовьте электронную форму документа через госпортал;
• решите заранее, кто будет подписывать платёжные документы, и оформите полномочия;
• если планируете валютные операции, сразу попросите открыть вторичный счёт в нужной валюте;
• для компании с иностранным участником без статуса резидента IT-Парка заложите визит представителя в банк — дистанционное открытие ей недоступно;
• сравните тарифы банков на обслуживание счёта: комиссии определяются договором банковского счёта (п. 5 Инструкции).