Данные сверены с первоисточником:
Правовой аудит отвечает на вопрос, насколько прочно юридическое основание бизнеса: действительны ли права на активы, исполнимы ли договоры, нет ли непогашенных обязательств и ограничений, о которых собственник не знает.
Что проверяем по корпоративной части
- переход долей ООО: простая письменная форма, если устав не требует нотариальной; право переходит с записи в Едином реестре (ст. 21 Закона № ЗРУ-1137);
- соблюдение преимущественного права участников — нарушение даёт три месяца на иск о переводе прав покупателя;
- перерегистрация при переходе доли — 16 рабочих часов (постановление КМ № 66).
Что проверяется
- Учредительные документы, структура владения и корпоративные решения
- Права на ключевые активы: недвижимость, оборудование, интеллектуальная собственность
- Договоры с крупнейшими контрагентами: сроки, штрафы, условия расторжения
- Наличие и действительность необходимых лицензий и разрешений
- Судебные споры и предъявленные требования
- Обременения и залоги
Связь с финансовой проверкой
Правовой и финансовый анализ дают полную картину только вместе. Договор с невыгодным условием о штрафах не виден в отчётности, пока штраф не начислен; и наоборот, обязательство в учёте бывает невозможно оценить без анализа договора, из которого оно возникло.
Проверить правовые риски
Оценим правовую основу бизнеса вместе с финансовой стороной сделки.
Перейти к услуге «Инициативный аудит»Частые вопросы
Обязательно ли проводить его вместе с финансовым аудитом?
Не обязательно, но перед сделкой их обычно совмещают — риски двух видов часто вытекают друг из друга и по отдельности оцениваются неполно.
С какого момента новый участник ООО получает долю?
С внесения записи в Единый государственный реестр субъектов предпринимательства (ст. 21 ЗРУ-1137).
Главное по теме «Специальные виды аудита»
Смотрите также
- Управленческий аудит
- Инвестиционный аудит
- Антикоррупционный аудит
- Непрерывность деятельности: почему аудитор задаёт неудобные вопросы
- Крупные сделки и сделки с заинтересованностью в ООО
- Аудит отчётности по МСФО: что проверяют и как готовиться
- Аудит строительной компании
- Внутренний аудит: что это и как он устроен в компании
Получите бесплатную консультацию
Первая консультация — бесплатно. Получите экспертную оценку рисков вашего бизнеса от профессионалов.